歯科医院への月次訪問時チェック表 監査チェック用紙 ○○歯科 ○月分
|
確 認 事 項 |
％ |
確認欄 |
01 |
現金残高は窓口日計表と突合しているか |
|
|
02 |
預金残高はすべてあっているか |
|
|
03 |
国保請求は二ヶ月分残高があるか |
|
|
04 |
社保請求は二ヶ月分残高があるか |
|
|
05 |
仮払金の内容は確認したか |
|
|
06 |
他の診療所に貸した金銭はあるか |
|
|
07 |
買掛金の残高及び内訳を確認したか |
|
|
08 |
未払い金の残高及び内訳を確認したか |
|
|
09 |
預かり金の納付金内訳を確認したか |
|
|
10 |
借入金の残りの返済金額、返済期間、毎月の返済額を確認したか |
|
|
11 |
雑収入の金額はいただいた資料の金額と同じ金額である |
|
|
12 |
窓口収入はいただいた資料と同じ金額であるか |
|
|
13 |
自費収入はいただいた資料と同じ金額であるか |
|
|
14 |
レセプト請求の点数を確認したか |
|
|
15 |
１ケ月間の実日数（患者数）を確認したか |
|
|
16 |
１ケ月間の初診患者数を確認したか |
|
|
17 |
１ケ月間の再初診患者数を確認したか |
|
|
18 |
材料仕入のパーセンテージを確認したか |
|
|
19 |
外注費のパーセンテージを確認したか |
|
|
20 |
給与手当のパーセンテージ（分院長を除く）を確認したか |
|
|
21 |
給与手当ての金額と人数（分院長を除く）を確認したか |
|
|
22 |
分院長の給与額を確認したか |
|
|
23 |
福利厚生費の詳細は確認したか |
|
|
24 |
旅費交通費につき、毎月通勤手当の計上があるか |
|
|
25 |
交際費は相手側の氏名が記載してあるか |
|
|
26 |
交際費の累計額の前年対比を確認したか |
|
|
27 |
福利厚生費の累計額の前年対比を確認したか |
|
|
28 |
消耗品の中に５万円以上のものがあるか |
|
|
29 |
雑収入の金額はいただいた資料の金額と同じ金額である |
|
|
30 |
月次推移表で前月と金額が著しく相違するものはあるか |
||
税理士のサイン |
|||
