歯科医院への月次訪問時チェック表 監査チェック用紙 ○○歯科 ○月分
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確 認 事 項 |
％ |
確認欄 |
01 |
現金残高が▲か異常に高い残高になっていないか |
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02 |
預金残高はすべてあっているか |
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03 |
預金残高はすべてあっているか |
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04 |
社保請求は二ヶ月分残高があるか |
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05 |
仮払金の内容を確認したか |
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06 |
事業主貸の内容を確認したか |
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07 |
買掛金の残高及び内訳を確認したか |
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08 |
未払い金の残高及び内訳を確認したか |
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09 |
預かり金の納付金内訳と残高を確認したか |
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10 |
借入金の残りの返済金額、返済期間、毎月の返済額を確認したか |
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11 |
事業主借りの内容を確認したか |
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12 |
窓口収入はいただいた資料と同じ金額であるか |
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13 |
自費収入はいただいた資料と同じ金額であるか |
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14 |
レセプト請求の点数は何点か |
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15 |
一ヶ月間の実日数（患者数） |
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16 |
一ヶ月間の初診患者数 |
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17 |
一ヶ月間の再初診患者数 |
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18 |
材料仕入のパーセンテージ |
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19 |
外注費のパーセンテージ |
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20 |
給与手当のパーセンテージ |
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21 |
給与手当ての金額と人数 |
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22 |
専従者給与の金額を確認したか |
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23 |
福利厚生費の詳細は確認したか |
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24 |
旅費交通費につき、毎月通勤手当の計上があるか |
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25 |
交際費は相手側の氏名が記載してあるか |
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26 |
交際費の累計額の前年対比を行ったか |
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27 |
福利厚生費の累計額の前年対比を行ったか |
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28 |
消耗品の中に５万円以上のものがあるか |
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29 |
雑収入の金額はいただいた資料の金額と同じ金額である |
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30 |
月次推移表で前月と金額が著しく相違するものはあるか |
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税理士のサイン |
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